Jeśli uczestnik funduszu złożył pisemną dyspozycję na wypadek śmierci wskazując w niej osobę uposażoną, to wypłata na rzecz tej osoby odbywa się poza spadkiem i związanymi z jego nabyciem procedurami. Wypłata dokonana z jednego TFI nie może przekraczać 20-krotności przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia w sektorze przedsiębiorstw bez wypłat nagród z zysku, ogłaszanego przez Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego.
Jeśli wartość kapitału zgromadzonego w funduszu jest wyższa pozostałe środki wchodzą do masy spadkowej i podlegają dziedziczeniu.