Finanse firmowe

Pytanie 201. Co to jest akredytywa?

18 października 2020 Brak komentarzy

Akredytywa  jest formą rozliczeń pomiędzy kontrahentami stosowaną jako zabezpieczenie stron umowy. Stosuje się ją najczęściej w rozliczeniach zagranicznych, gdy kontrahenci nie są pewni czy druga strona wywiąże się ze zobowiązań.

Realizacja transakcji polega na zabezpieczeniu przez tzw. bank otwierający  na rachunku kupującego kwoty przeznaczonej na realizację kontraktu. Następnie bank pośredniczący sprawdza czy sprzedający zrealizował  wszystkie warunki umowy np. czy towar został dostarczony i informuje o tym bank otwierający. Jeśli warunki akredytywy zostały  spełnione  środki są przekazywane na rachunek banku pośredniczącego, który wypłaca je sprzedającemu. W ten sposób sprzedający ma gwarancję otrzymania zapłaty, a beneficjent  otrzymania towaru lub wykonania usługi.

Bez kategorii

Pytanie 199. W jaki sposób zabezpieczone są środki klientów firm deweloperskich?

16 października 2020 Brak komentarzy

Ustawa deweloperska zobowiązuje dewelopera do prowadzenia rachunków powierniczych, na których ewidencjonowane są wpłaty klientów przeznaczone na zakup lokali mieszkalnych. Rachunki prowadzone są odrębnie dla każdego nabywcy, który ma też dostęp do informacji o dokonywanych operacjach.
Banki prowadzą dwa rodzaje rachunków powierniczych:

  • rachunek otwarty, z którego wypłata następują zgodnie z harmonogramem przedsięwzięcia deweloperskiego.
  • rachunek zamknięty, z którego wypłata następuje jednorazowo, po przeniesieniu na nabywcę prawa własności.
Bez kategorii

Pytanie 198. Jakimi zasadami kierował się miliarder Steve Jobs?

15 października 2020 Brak komentarzy

Steve Jobs dyrektor generalny i współzałożyciel firmy Apple i Pixar był bez wątpienia jednym z największych ludzi sukcesu. Kiedy miał 23 lata jego majątek wart był ponad milion dolarów, gdy miał 24 lata ponad 10 milionów, a w wieku 25 lat było to już ponad 100 milionów dolarów. Ale jak zawsze twierdził, to się dla niego nie liczyło, ponieważ nigdy nie robił tego dla pieniędzy.

Czytaj dalej
Inwestowanie i oszczędzanie

Pytanie 195. Jak jest różnica pomiędzy oszczędzaniem a inwestowaniem?

12 października 2020 Brak komentarzy

Podczas rozmów na temat finansów osobistych zwróciłem uwagę na fakt, że moi rozmówcy używają zamiennie terminów oszczędzanie i inwestowanie. Określenia te nie są tożsame i warto poznać jakie są pomiędzy nimi różnice.

Oszczędzanie polega na systematycznym odkładaniu pieniędzy w sposób zapewniający zachowanie ich realnej wartości. Jest to możliwe tylko wtedy kiedy wypracowany zysk przewyższa wysokość inflacji. Czy więc odkładanie pieniędzy na rachunku oszczędnościowym czy lokacie bankowej  można w dzisiejszych czasach nazwać oszczędzaniem? Zdecydowanie nie,  ponieważ realne oprocentowanie lokat bankowych w Polsce wynosi  obecnie minus 2,9% co stawia nas po Węgrzech na przedostatnim miejscu w Europie.Głównym celem oszczędzania jest zbudowanie tzw. poduszki finansowej, która ma nas zabezpieczyć przed niespodziewanymi wydatkami np. utratą pracy czy drogą naprawą samochodu. Oszczędzać możemy również na inne cele takie jak wakacje, remont mieszkania, zakup samochodu itp.

Celem inwestowania jest natomiast osiągnięcie stopy zwrotu znacznie przekraczającej poziom inflacji. Każde inwestowanie jest związane z ponoszeniem ryzyka. Zasada jest tutaj bardzo prosta, im wyższy potencjalnie zysk możemy osiągnąć tym wyższe ponosimy ryzyko. Najważniejsze w inwestowaniu jest to abyśmy zrozumieli zasady funkcjonowania danego produktu finansowego oraz posiadali narzędzia umożliwiając nam minimalizację ryzyka Do inwestowania powinniśmy wykorzystywać nadwyżki finansowe, które jesteśmy w stanie wystawić na ryzyko potencjalnej straty bez uszczerbku dla naszego bezpieczeństwa finansowego.

 

 

Ubezpieczenia na życie i zdrowie

Pytanie 194. Gdzie mogą ubezpieczyć się na życie osoby po 65 roku życie bez konieczności wypełnienia ankiety medycznej?

11 października 2020 Brak komentarzy

Jednym z warunków przystąpienia do indywidualnego ubezpieczenia na życie jest dobry stan zdrowia ubezpieczonego poświadczony w ankiecie medycznej. Z tego też względu osoby starsze nie zawsze mogą przystąpić do ubezpieczenia na życie.

W ostatnim czasie pojawiło się na rynku specjalne ubezpieczenie dla seniorów, które mogą zawrzeć  osoby  pomiędzy 61 a 80 rokiem życia. Jest to możliwe pod warunkiem przystąpienia  do ubezpieczenia małżeństwa lub partnerów życiowych prowadzących wspólne gospodarstwo domowe. W takim przypadku ankietę medyczną wypełnia tylko ubezpieczony, natomiast od osoby współubezpieczonej (małżonka , partnera) nie jest ona wymagana. Współubezpieczonego obejmuje jednak 180 dniowa karencja z tytułu śmierci.

Ubezpieczenie można zawrzeć online w naszym sklepie internetowym znajdującym się pod adresem www.ubezpieczenia.pdm.com.pl

 

 

Inwestowanie i oszczędzanie

Pytanie 193. Jaką kwotę miesięcznie powinienem oszczędzać na emeryturę?

10 października 2020 Brak komentarzy

Wysokość kwoty, którą  powinieneś co miesiąc oszczędzać na emeryturę zależy między innymi od:okresu oszczędzania, prognozowanego zysku z inwestycji, aktualnych dochodów oraz wysokości kapitału potrzebnego do uzupełnienia deficytu finansowego, który powstanie po przejściu na emeryturę.

Jeśli do utrzymania obecnego poziomu życia na emeryturę  będziesz potrzebował 5000 zł miesięcznie a świadczenie emerytalne z ZUS wyniesie 2000 zł to łatwo policzyć, że co miesiąc będzie brakowało Ci  3000 zł. Biorąc pod uwagę średnią długość życia na emeryturze, która dla 60 letniej Polki wynosi dzisiaj 261 miesięcy, natomiast dla 65 latka 217 miesięcy musiałbyś zgromadzić odpowiedni 783 000 zł ( 3000 zł x 261) i 651 000 zł ( 3000 zł x 217).

Z publikowanych przez GUS danych wynika, że długość życia się wydłuża i jeśli będziesz żył dłużej niż statystyczny Polak, to obliczony w ten sposób kapitał emerytalny nie wystarczy do zapewnienia odpowiedniego poziomu życia na emeryturze.

Jeśli  po przejściu na emeryturę chciałbyś otrzymywać 3000 zł  miesięcznych odsetek od swojego kapitału to przy  8% stopie zwrotu musiałbyś zgromadzić  450 000 zł kapitału

Wysokość potrzebnego kapitału możesz wyliczyć posługując się poniższym wzorem:

Potrzebna dodatkowa miesięczna kwota na emeryturze  x 150.

Sprawdźmy czy to się zgadza.

3000 zł x 150 = 450 000 zł

450 000 zł x 8 % = 36 000 zł : 12 miesięcy = 3000 zł

Oszczędzając miesięcznie 998 zł przy rocznej stopie zwrotu  w wysokości 3% na zgromadzenie powyższego kapitału będziesz potrzebował 25 lat.

Szczegółowe kalkulacje uwzględniające Twoje potrzeby w zakresie zabezpieczenia emerytalnego możesz uzyskać kontaktując się ze swoim doradcą majątkowym lub pod adresem mail kontakt@pdm.com.pl

Powyższe obliczenia nie uwzględniają utraty siły nabywczej pieniądza wskutek inflacji.

 

 

 

 

Finanse firmowe

Pytanie 191. Jakie warunki musi spełnić przedsiębiorca chcący opłacać składki na KRUS?

8 października 2020 Brak komentarzy

Jeżeli chcesz prowadzić działalność gospodarczą i z tego tytułu opłacać wyłącznie składki KRUS to musisz spełnić wszystkie poniższe warunki:

1) podlegać ubezpieczeniu społecznemu rolników  w pełnym zakresie z mocy ustawy nieprzerwanie przez co najmniej 3 lata

2) złożyć w KRUS oświadczenie o kontynuowaniu tego ubezpieczenia w terminie 14 dni od rozpoczęcia wykonywania pozarolniczej działalności gospodarczej

3) nie być  pracownikiem i nie pozostawać w stosunku służbowym;

4) nie mieć ustalonego prawa do emerytury lub renty albo do świadczeń z ubezpieczeń społecznych;

5) kwota należnego podatku dochodowego za poprzedni rok podatkowy od przychodów z pozarolniczej działalności gospodarczej nie może przekracza określonej kwoty granicznej, która za rok 2020 wynosi 3540.Kwota ta podlega rocznej waloryzacji a jej aktualną wartość znajdziesz tutaj

Do dnia 31 maja każdego roku  masz  obowiązek złożyć w KRUS zaświadczenie naczelnika właściwego urzędu skarbowego albo oświadczenie, że kwota  należnego podatku dochodowego od przychodów z pozarolniczej działalności gospodarczej za poprzedni rok podatkowy nie przekroczyła rocznej kwoty granicznej. Jeżeli nie złożysz powyższego oświadczenia lub złożysz je po terminie zobowiązany jesteś do zgłoszenia faktu zaprzestania wykonywania działalności gospodarczej.

Wysokość składki na ubezpieczenie w KRUS osoby prowadzącej działalność gospodarczą w pierwszym kwartale 2020 roku wynosiła 230 zł miesięcznie + 1 zł. 

Finanse firmowe

Pytanie 189. Kto zarządza udziałami w spółce z o.o. odziedziczonymi przez niepełnoletnie dziecko?

6 października 2020 Brak komentarzy

Jeżeli nie został wyznaczony zarządca majątku należącego do niepełnoletniego dziecka to rolą sądu opiekuńczego jest ustanowienie kuratora, który  powinien dbać o interesy ekonomiczne dziecka.

W takiej sytuacji  wszystkie czynności przedstawiciela ustawowego przekraczające zwykły zarząd majątkiem dziecka, będą wymagały zgody sądu opiekuńczego.

Dotyczyć to będzie wszystkich decyzji podejmowanych na  zgromadzeniu wspólników w zakresie podziału zysku, wypłaty dywidendy, czy pokryciu straty spółki. Decyzje takie powinny być podejmowane z uwzględnieniem dobra dziecka.

W celu uniknięcia trudności organizacyjnych w funkcjonowaniu spółki właściciele spółki mogą sporządzić  testament, w którym wykluczą niepełnoletnich spadkobierców z dziedziczenia praw udziałowych w spółce z o.o.

Niniejszy wpis nie jest poradą prawną tylko informacją wynikająca z przepisów prawa.

 

 

 

Nawigacja po wpisach

1 … 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 … 39